会社経営の成功術：４つの要点と資金繰りの秘訣

一念発起して起業した会社を、永続的に発展させていくために、最も大切なことは何でしょうか。多くの要素が思い浮かぶでしょうが、大きく分類すると、「人」社員の成長と満足度、「もの」商品やサービスの品質管理、「情報」マーケティングや顧客データの分析、「お金」財務管理と資金繰り。会社経営には、これら4つの管理が重要であるといわれています。

会社経営の要諦４つのポイント解説

1. 「人」の管理は、健康の維持から始まり、専門知識や技術の習得、さらには経営理念の確立と実践、そして経営者としての人格形成に至るまで、人が成長するには長い道のりが必要です。
2. 「もの」に関しては、企業が提供する商品やサービスの開発、改善、それに加えて、道具、設備、そして不動産を含む環境全体の整備までが範囲に含まれます。
3. 「情報」は、収集と発信に分けられます。情報の収集は、可能な限りあらゆる方面にアンテナを張り巡らせる必要があります。ライバル企業や顧客動向は勿論のこと、他業界からも情報を集め、消化、吸収し自社の企業活動全般に応用させていくことが求められます。情報発信に関しては、現在の顧客はモノやサービスを消費するだけではなく、情報の付加価値が求められます。なぜ、その商品やサービスでなければならないのか、といった背景や価値観が明確に伝わらなければ、継続した消費行動に結びつくことはありません。
4. そして、最後に一番重要なのが「お金」の管理です。

おすすめの事業資金調達

「お金」の管理で最も重要な「資金繰り」とは？

企業を永続させるためには、「お金」の管理が不可欠です。中でも特に重要なのが「資金繰り」です。多くの経営者は、赤字を避けるために日々努力していますが、黒字であっても資金繰りが悪ければ会社は倒産してしまいます。経営者は、会社の規模を問わず「資金繰り」の重要性を深く理解し、常に意識して管理する必要があります。

「資金操り」とは

資金繰りとは、会社の資金、現金や預金などの増減を時系列に管理し、資金がショートする状況を事前に回避することを目的とします。資金不足に陥ると、仕入れ、製造、雇用など通常の企業活動に悪影響が及び、経営活動を圧迫する恐れがあります。最悪の場合、倒産に至る可能性もあります。資金繰りはこのような事態を防ぐために行われます。いざ資金が不足してからでは手遅れとなるため、日々の資金管理を徹底し、万が一に備えて日頃から対策を立てておくことが重要です。

おすすめの事業資金調達

「利益」と「資金」の違い

経営者の中には、「利益＝余剰資金」と誤解している方もいるかもしれません。しかし、会社が黒字であっても猶予資金が不足していけば倒産のリスクがあります。
「資金」とは、現金や普通預金、当座預金、郵便貯金など、会社がすぐに支払いに使えるものを指します。一方で、帳簿上の利益には棚卸資産、在庫、売掛金などが含まれており、これらは即現金化できないためキャッシュフローを圧迫する原因となります。

会計上の数字だけを追っていると、帳簿上の利益と実際に手元にある現金とを混同してしまうことがあります。その結果、支払の段階で現金が足りなくなることがあります。経営者は資金繰りをしっかりと管理し、予め対策を講じることが重要です。

「資金繰り」と「キャッシュフロー」の違い

会社の決算書には「損益計算書」「貸借対照表」「キャッシュフロー計算書」などが含まれます。「キャッシュフロー計算書」は、貸借対照表や損益計算書に基づき、過去の一定期間における現金の動きを示しています。

一方、資金繰りとは、将来に発生する金銭の流れを事前に把握し、予め対策を講じることを意味します。キャッシュフロー計算書が過去の結果を集計したものなら、資金繰り表は将来のお金の出入りを可視化するものです。まずは資金繰り表を作成し、現在の資金状況と今後の見通しを明確にすることが重要です。

おすすめの事業資金調達

会社は黒字でも倒産することがある

2019年に東京商工リサーチが行った調査によると、1年間に発生した企業倒産のうち、47.2%が黒字倒産でした。なぜ黒字でありながら倒産してしまう会社があるのでしょうか？それは、会社の倒産とは取引先への支払いができなくなった状態を指すからです。赤字は倒産原因の一つに過ぎません。

企業が赤字でも資金がショートせずに回っていれば倒産することはありません。ただし、赤字が根本的な原因によって長期間に渡って続いている場合は、早急にその根本的な原因を改善することが重要です。経営者は常に資金繰りの重要性を理解し、適切な対策を講じる必要があります。

資金繰りが悪化する要因は何か？

売上の増加が資金繰りを改善するとは限りません。入金と支払いのタイミング次第では、逆に資金繰りが悪化することもあります。例えば、急に大量の受注があった場合を考えてみましょう。大きな取引は売上に寄与しますが、それに伴う仕入れ費用、外注費、人件費の支払いが売上金の回収前に発生すると、資金不足に陥り支払い不能になることもあります。しかし、せっかくの受注を断るわけにはいきません。そのまま放置すれば、まさに黒字倒産の危険が高まってすまうのです。

おすすめの事業資金調達

具体的な「資金繰り」改善法

資金繰りを改善するには、まず「資金繰り表」を作成し、現金化していない資産を見直すことが重要です。これにより、一気に資金繰りが改善される可能性があります。未回収の売上金の回収や不良在庫の処分は、すぐに現金化できる有効な手段となります。

資金を外部から調達する方法

資金繰りが厳しいときは、会社内部の資産を現金化することが最初の一手です。それでも必要な資金が不足する場合は、外部からの資金調達で急場を凌ぐ方法もあります。ただし、会社の状態が根本的に赤字で、将来的な利益見込みがない場合は別ですが、一時的な支払いを乗り越えた後に売上が見込めるなら、外部からの資金充当は順当な考え方です。

資金調達の方法には、さまざまな選択肢があります。銀行からの融資や、国・地方自治体の補助金や助成金を利用する方法です。さらに、既存の株主や知人、投資家に新株を発行して資金調達を行う「増資」という方法もあります。いずれの方法も、資料作成や申込条件の確認、事業計画書の作成や説明など、相当な労力と時間が必要となります。

おすすめの事業資金調達

スピーディーな資金調達法

会社経営をしていると、資金繰りでピンチになることがあります。例えば、売上が急激に減ったり、急な支払いが必要になったり、取引先の入金が遅れて社員の給料が支払えないなど、さまざまな状況が考えられます。

急いでいる、、、
時間がない、、、
すぐにお金を調達しなければならない、、、

そのような時に頼りになる、話題の資金調達方法を紹介します。

>>ファクタリングとは

>>事業性ローンとは

おススメの事業資金調達会社

ファクタリングとは、売掛債権をファクタリング会社に譲渡して現金を確実に、しかも早急に受け取ることができる、企業にとっては頼りがいのあるサービスです。

ファクタリング会社を詳しく見る

ビジネスローンを詳しく見る

緊急の資金不足には、ビジネスローン（事業者ローン）の利用が有効です。